Antikorruptions-Compliance. Simon Schafer

target="_blank" rel="nofollow" href="#ulink_6e739531-8aa9-5c4f-8609-3b9290a16387">Leitlinien und Standards für Compliance Management Systeme

       I.US-Leitlinien

       II.Vorgaben in Europa (UK Bribery Act; Loi Sapin II)

       III.Normen und Standards (ISO 19600, IDW PS 980, etc.)

       C.Bausteine eines effektiven Compliance Management Systems (Schwerpunkt Antikorruption)

       I.Vorbeugen

       1.Compliance-Risikoanalyse

       2.Compliance-Richtlinien und Regelwerk

       a)Verhaltenskodex (Code of Conduct)

       b)Weitere Antikorruptions-Regelungen, insbesondere: Geschäftspartnerprüfung

       c)Richtlinien-Management

       3.„Tone from the Top“ und sonstige Kommunikation

       4.Schulungen

       II.Entdecken

       1.Hinweisgebersystem

       2.Prozesskontrollen

       a)Funktionsweise von Compliance-Kontrollen

       b)Automatisierte Kontrollmechanismen

       3.Interne Ermittlungen und Audits

       a)Interne Ermittlungen

       b)Audits

       4.Monitoring und Reporting

       a)Monitoring

       b)Reporting

       III.Reagieren

       1.Konsequente Sanktionsmaßnahmen

       2.Durchgängige Beseitigung von Schwachstellen

       3.Konsistente Kommunikation (intern/extern)

       D.Laufende Weiterentwicklung des Compliance Management Systems

       E.Einrichtung einer angemessenen Compliance-Organisation

       I.Anforderungen an eine Compliance-Organisation

       II.Ausstattung und Ressourcen der Compliance-Organisation

       III.Stellung in der Unternehmensorganisation

       IV.Modelle einer Compliance-Organisation

       1.Autonome Organisation

       2.Compliance-Committee/Matrix-Organisation

       V.Der Compliance Officer

       1.Aufgaben und erforderliche Qualifikationen

       2.Haftung des Compliance Officers

       F.Arbeits- und datenschutzrechtliche Herausforderungen

       I.Rolle des Betriebsrats