Steuerprogramme: Digitale Helfer lichten den Formular-Dschungel
Bei der Erstellung Ihrer Einkommensteuererklärung haben Sie verschiedene Möglichkeiten: Sie können ganz analog die Papierformulare ausfüllen und mit der Post ans Finanzamt schicken, die Erklärung online auf der Finanzamtsplattform elster.de ausfüllen oder ein Steuerprogramm zu nutzen. Wer sich partout nicht mit Steuerkram befassen will, kann auch die Dienste einer Steuerberaterin oder eines Lohnsteuerhilfevereins in Anspruch nehmen.
Die wichtigsten Werbungskosten von A bis Z
| Aufwendung | Das können Sie absetzen |
| Beiträge an Berufsverbände | Dazu zählen unter anderem Beiträge an Ärzte- oder Anwaltskammern, aber auch Gewerkschaftsbeiträge. |
| Berufskleidung | Anerkannt werden Kleidungsstücke, die Sie nicht im Alltag tragen – zum Beispiel Uniformen, Blaumann, Arztkittel oder Sicherheitsschuhe. |
| Bewerbungskosten | In der Bewerbungsphase fallen unter anderem nicht erstattete Reisekosten für Vorstellungsgespräche, Porto, Telefonkosten und Copyshop-Kosten an. Diese können Sie als Werbungskosten geltend machen. |
| Doppelte Haushaltsführung | Hier können Kosten für eine zweite Wohnung angesetzt werden, wenn Sie Wochenendpendler sind. |
| Entfernungspauschale für Fahrten zum Arbeitsplatz | 0,30 Euro pro Entfernungskilometer und Arbeitsort, ab dem 21. Kilometer sind es 0,35 Euro. Anerkannt werden bei einer 5-Tage-Woche meist 225 Arbeitstage pro Jahr, bei einer 6-Tage-Woche meist 280 Arbeitstage. Bei 20 km Entfernung und fünf Arbeitstagen pro Woche wären dies bereits 1 350 Euro pro Jahr. Die Pauschale gilt auch, wenn Sie das Fahrrad oder öffentliche Verkehrsmittel nutzen. |
| Fachliteratur | Bücher und Zeitschriften, die ausschließlich beruflich genutzt werden. |
| Fortbildungskosten | Alle Kosten für Weiterbildungen, die der Arbeitgeber nicht übernimmt. |
| Pauschale für Kontoführung | Meist erkennt das Finanzamt 16 Euro pro Jahr ohne Nachweis als Kostenpauschale für die Führung des Gehaltskontos an. |
| Reisekosten | Nicht vom Arbeitgeber übernommene Fahrtkosten mit allen Verkehrsmitteln sowie Übernachtungskosten bei Geschäftsreisen. |
| Umzugskosten | Ist ein Umzug beruflich veranlasst, steht Singles eine Umzugskostenpauschale von einmalig 860 Euro zu. Sind die tatsächlichen Kosten höher, können Sie diese anstatt der Pauschale als Werbungskosten absetzen. Anerkannt wird in der Regel die Aufnahme eines neuen Jobs in einem weiter entfernten Ort oder die Versetzung innerhalb des Unternehmens. |
| Verpflegungsmehraufwand | Pauschale für mehrtägige Reisen in Höhe von je 14 Euro für den An- und Abreisetag und 28 Euro für alle weiteren Tage. Bei eintägiger Abwesenheit 14 Euro, wenn diese mindestens 8 Stunden sowohl von der Wohnung als auch von der Arbeitsstätte beträgt. |
| Werbungskostenpauschale | Für jeden Arbeitnehmer pauschal 1 000 Euro ohne gesonderten Nachweis. Die Pauschale wird bereits bei der Lohnsteuerberechnung berücksichtigt. Sind die tatsächlichen Werbungskosten höher, gilt der nachgewiesene höhere Betrag. |
Papierformular und Elster-Plattform sind zwar kostenlos, bieten jedoch wenig Übersichtlichkeit und keinen Komfort bei der Eingabe der Daten. Immerhin führt die Elster-Plattform eine Plausibilitätsprüfung durch und weist Sie darauf hin, wenn Sie wichtige Angaben vergessen haben. Doch die offizielle Onlineversion der Steuererklärung ähnelt in weiten Teilen dem Papierformular, sodass Sie sich erst mal schlau machen müssen, welche Daten Sie an welcher Stelle einzugeben haben.
Verständliche Eingabeführung statt unübersichtlicher Formulare
Weitaus nutzerfreundlicher sind Steuerprogramme, die die Nutzer in einem gut verständlichen Eingabedialog durch die Steuererklärung führen. Statt unübersichtlicher Formulare bekommen Sie hier klar strukturierte Aufstellungen und Zusammenfassungen zu Gesicht – damit geht das Erstellen der Steuererklärung nicht nur schneller vonstatten, sondern birgt auch weniger Fehlerquellen.
Bei der Nutzung von Steuerprogrammen gibt es zwei Varianten: Entweder Sie installieren die Software auf Ihrer Hardware – also PC, Tablet oder Smartphone –, oder sie läuft im Internetbrowser. Beides hat jeweils Vor- und Nachteile:
In den Tests der Stiftung Warentest haben die Steuerprogramme der Wiso-Familie regelmäßig mit die besten Bewertungen erzielt. Neben dem Wiso-Steuer-Sparbuch und der Onlineversion Steuer-Web hat im letzten Test 2019 auch die abgespeckte und dafür preisgünstigere Version Tax die Note „Gut“ erzielt. Den kompletten Test finden Sie unter test.de/thema/steuerprogramm/.
Extras von Chef oder Chefin
Mehr Netto vom Brutto: Mit diversen Extraleistungen lässt sich das Gehalt so gestalten, dass vom Bruttolohn unterm Strich mehr Gegenwert übrig bleibt.