Проводя оценку момента возникновения риска, эксперты устанавливают, находится ли предприятие уже в ситуации риска, если нет, то в какой момент это может произойти.
Выявленные риски целесообразно классифицировать по следующим признакам:
A) степень влияния на деятельность компании;
Б) степень управляемости рисков со стороны компании;
B) источник возникновения рисковых факторов.
Комбинированная классификация факторов предпринимательского риска представлена в табл. 2.1.
Таблица 2.1
Система факторов, влияющих на уровень риска
Результаты качественного анализа служат важной исходной информацией для осуществления количественного анализа, т. е. оценки риска. В ходе этого анализа определяются такие характеристики, как вероятность наступления неблагоприятных событий и размер возможного ущерба, определяется также допустимый в данной конкретной обстановке уровень риска.
Исходной базой для количественной оценки риска является разработка альтернативных сценариев, отражающих возможные варианты (желательные и нежелательные) реализации каждого предпринимательского проекта и определение вероятности таких вариантов. Каждый вариант оценивается с помощью выбранных критериев.
Подходы, применяемые в настоящее время в менеджменте и позволяющие исследовать риск как многомерное явление, можно разделить на классические и модернизированные. Классические подходы опираются на определение соотношения между риском и прибылью. Они исходят из анализа статистической средней и рассеивания выбранного критерия оценки предпринимательских проектов. Модернизированные подходы основываются на теории портфеля проектов и многокритериальных методах, использующих стохастические модели.
Исходя из сути предпринимательского риска можно сделать вывод, что для каждой акции или стратегии существует широкая гамма возможных решений как желательного, так и нежелательного характера. Поэтому сценарии возможных решений разрабатываются с учетом соотношения риска и прибыли. В связи с тем, что до настоящего времени существуют значительные различия в понимании риска, данное соотношение также можно интерпретировать по-разному.
Выявление и оценка риска тесно связаны между собой, и не всегда представляется возможным разделить их на самостоятельные части общего процесса. Очень часто анализ идет в противоположном направлении – от оценки к выявлению. В этом случае уже имеются убытки и необходимо выявить причины, чтобы не допустить повторения ситуации.
Применяются следующие методы оценки риска:
• статистический, при котором риск измеряется как среднее отклонение от прогнозируемой величины. Прогнозирование осуществляется как с помощью линейных, так и нелинейных методик;
• метод экспертных оценок;
• сценарный метод, при котором