Основные задачи пособия:
– Объяснение сути антикоррупционного комплаенса и его значимости в современном бизнесе.
– Представление структуры и содержания ISO 37001:2016, включая основные требования и рекомендации.
– Предоставление практических рекомендаций по внедрению стандартов антикоррупционного комплаенса в организациях.
– Разработка и анализ практических кейсов и заданий, направленных на закрепление теоретического материала.
Определение антикоррупционного комплаенса
Антикоррупционный комплаенс представляет собой совокупность мер и процедур, направленных на соблюдение организацией нормативных требований по предупреждению коррупции. Внедрение таких мер в бизнесе имеет огромное значение, так как коррупция наносит ущерб репутации компании, приводит к юридическим последствиям и финансовым потерям.
ISO 37001:2016 предоставляет организации четкие рекомендации и требования для разработки и внедрения эффективной антикоррупционной системы управления. Стандарт охватывает все аспекты антикоррупционного комплаенса: от оценки рисков до мониторинга и улучшения системы.
Глава 1: Понимание ISO 37001:2016
Обзор стандарта
ISO 37001:2016 – это международный стандарт, разработанный для помощи организациям в борьбе с коррупцией. Он был принят в октябре 2016 года и предлагает систематический подход к управлению антикоррупционными рисками. Стандарт применим к организациям любого типа и масштаба, независимо от сектора экономики.
История создания: Стандарт ISO 37001:2016 был разработан Международной организацией по стандартизации (ISO) на основе опыта и лучших практик различных стран в области антикоррупционного законодательства и практик. Его разработка была обусловлена необходимостью создания унифицированного подхода к антикоррупционным мерам на глобальном уровне.
Основные цели:
– Обеспечение системы управления, способной предотвращать, выявлять и реагировать на коррупционные действия.
– Повышение осведомленности персонала и руководства о коррупционных рисках.
– Создание механизмов контроля и мониторинга для обеспечения соблюдения антикоррупционных политик и процедур.
Ключевые термины и определения
Для лучшего понимания стандарта необходимо разобраться с ключевыми терминами, используемыми в ISO 37001:2016:
– Коррупция – злоупотребление служебным положением в целях получения выгоды, что может включать взятки, мошенничество, отмывание денег и другие незаконные действия.
– Комплаенс-офицер – сотрудник, ответственный за внедрение, управление и мониторинг комплаенс-программы в организации. Его основная задача – обеспечение соответствия организации законодательным требованиям и внутренним стандартам.
– Коррупционные риски – потенциальные ситуации или действия, которые могут привести к коррупционным действиям или создать предпосылки для их возникновения.
Структура стандарта
ISO 37001:2016 состоит из нескольких разделов, каждый из которых посвящен определенному аспекту антикоррупционного комплаенса.
Основные разделы включают:
– Контекст организации: Определение внешних и внутренних факторов, влияющих на деятельность организации, и их связь с коррупционными рисками.
– Лидерство: Роль высшего руководства в создании антикоррупционной культуры, определение обязанностей и полномочий.
– Планирование: Процесс оценки коррупционных рисков и разработка мер по их предотвращению.
– Поддержка: Обеспечение необходимыми ресурсами, обучение и повышение осведомленности персонала.
– Деятельность: Описание конкретных действий, необходимых для управления коррупционными рисками.
– Оценка эффективности: Мониторинг, аудит и анализ эффективности антикоррупционных мер.
– Улучшение: Процедуры для постоянного улучшения комплаенс-программы.
Глава 2: Внедрение антикоррупционного комплаенса в организации
Оценка рисков
Одним из ключевых этапов внедрения антикоррупционного комплаенса является оценка рисков. Это процесс идентификации, анализа и оценки коррупционных рисков, с которыми может столкнуться организация.
Цель оценки – выявить потенциальные уязвимости и разработать меры по их предотвращению.
Шаги