Естественно возникает проблема выявления Росфинмониторингом тех финансовых институтов, которые без уведомления направили информацию в иностранные налоговые органы. По существующим правовым нормам (статья 15.27.2 Кодекса об административных правонарушениях) предусмотрена не уголовная, а административная ответственность. Направление в иностранный налоговый орган информации о лице, на которое распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, если Росфинмониторинг вынес решение о запрете на направление такой информации либо в иных случаях, когда предоставлять такую информацию запрещено федеральным законом, применяется санкция – административный штраф. Для должностных лиц – от 40 тыс. до 50 тыс. рублей; для юридических лиц – от 700 тыс. до 1 млн рублей.
Как мы видим, здесь речь идет не о предикатных преступлениях, а об определенных действиях, которые запрещены законом.
Разведка – это исследование, расследование определенных фактов и определенной деятельности в непроцессуальной форме. Если в результате такого исследования (расследования) будут выявлены подозрительные сделки и операции, субъекты, которые их совершают, то материалы (разведки) а по сути – расследования с помощью применения компьютерных технологий передаются в правоохранительные органы, которые процессуальными способами проводят предварительное расследование.
Комплексное изучение законов и всей нормативной базы, которая регулирует эту деятельность, позволяет сделать вывод о том, что основным ее содержанием является финансовая аналитическая разведка, то есть сбор, изучение и проверка доступными для финансового мониторинга средствами информации об угрозах финансовой системе страны, экономическим правам физических и юридических лиц, а стало быть – национальной безопасности. Поэтому такой термин является доктринальным. Его абстрактное отражение в нормативных актах мы усматриваем в социологическом термине «контроль». В п. 2 Административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по осуществлению контроля за выполнением физическими и юридическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства дается ее определение. Там сказано, что «наименование государственной функции: “Осуществление контроля за выполнением физическими и юридическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии