3. Если предполагаемый срок принятия кредитного обязательства более 15 лет.
4. Участие заёмщика, основного обязанного лица в проекте собственными средствами в размере менее 20 % (участие собственными средствами не требуется в случае предоставления в обеспечение по кредитной операции государственной гарантии страны инкорпорации заёмщика/иного основного обязанного лица или гарантии банка страны инкорпорации заёмщика/основного обязанного лица с долей государственного участия в нём в размере 100 %).
5. Отказ заёмщика/основного обязанного лица раскрыть своих конечных бенефициарных владельцев[39].
6. Прохождение заёмщиком/основным обязанным лицом процедуры банкротства, ликвидации либо реорганизации[40] (за исключением реорганизации в форме преобразования).
7. Наличие негативной информации по кредитной истории заёмщика/основного обязанного лица.
8. Размер кредитной операции превышает 50 % от валюты баланса заёмщика/основного обязанного лица за последний отчётный квартал текущего календарного года (не распространяется на SPV[41]).
9. Чистые активы заёмщика/основного обязанного лица, занимающегося хозяйственной деятельностью более 2 лет, отрицательны (не распространяется на SPV).
10. Обеспечение обременено по обязательствам заёмщика/основного обязанного лица перед другими юридическими лицами.
Оценка производственной и финансово-хозяйственной деятельности потенциального заёмщика осуществляется организацией на основании следующего минимального объёма информации.
Кредитные организации:
● годовая отчётность, подтверждённая аудиторской компанией, составленная по состоянию на 13 последних отчётных дат:
• отчёт о финансовом положении;
• отчёт о совокупном доходе;
• отчёт об изменениях в капитале;
• отчёт о движениях денежных средств;
• оборотно-сальдовая ведомость;
• отчёт о прибылях и убытках;
• расчёт собственных средств (капитала);
• информация об обязательных нормативах;
● информация по акционерам;
● отчёты международных рейтинговых агентств Moody’s, S&P, Fitch, отчёты национальных рейтинговых агентств;
● информация из коммерческих баз данных, например Bankers Almanac Due Diligence Repository, Dow Jones (Factiva, Risk & Compliance), «Интерфакс» (X–Compliance) т. п.;
● ежеквартальные отчёты по ценным бумагам, включая отчёты об итогах их выпуска;
● обзоры по материалам средств массовой информации (СМИ) и пр.
Корпоративные заёмщики:
● прогнозный cash flow[42] на срок действия кредита (с учётом погашения долга)[43];
● модель для расчёта резервов;
● расшифровки отчётности, расшифровка долговой нагрузки;
● оценка обеспечения;
● финансовая отчётность.
Внутренняя рейтинговая шкала организации, как правило, предусматривает четыре класса (А, В, С, D), которые разбиваются на подклассы (категории). Рейтинги варьируются от наивысшей категории А до