Базовым элементом страхования как вида бизнеса явля–ется страховая сделка. С правовой точки зрения сделка – это юридический факт, фиксирующий действие одного или нескольких лиц, направленное на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. С эко–номической точки зрения сделка есть результат согласо–вания экономических интересов субъектов – участников сделки. Таким образом, в процессе страхования участвуют два субъекта: страхователь и страховщик. Однако основ–ной интерес страхователя – обеспечение себя надежной страховой защитой – не может стать основным интересом страховщика, хотя и порождает соответствующий интерес последнего. Не следует забывать о том, что страховщик – это бизнесмен, а страхование – это вид бизнеса. Ведь жела–ние у страховщика-бизнесмена страховать возникает тогда, когда он уверен, что можно получить прибыль, т.е. получе–ние прибыли – основной интерес страховщика. Возникает противоречие между основными участниками страховых отношений: страхователь уплачивает взнос в обмен на обе–щание получить выплату в случае наступления страхового события; страховщик свои денежные средства аккумулиру–ет в уставном капитале компании с расчетом на получение прибыли. Другими словами, страхователь рассчитывает на деньги страховщика, аккумулированные в уставном капи–тале, предполагает достаточный уровень профессионализма для управления ими и надеется (за плату) на выполнение обещания страховой выплаты при наступлении страховых случаев. Страховщик же рассчитывает на деньги страхова–телей, составляющих важную часть его активов, предпола–гает минимизацию рисков и потерь при проведении страхо–вания и надеется на прирост управляемого им капитала.
Функции страхования. Содержание страхования как экономической категории и его функции органически свя–заны. В качестве функций экономической категории стра–хования можно выделить следующие: 1) формирование специализированного страхового фонда денежных средств; 2) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан; 3) предупреждение страхового случая и миними–зация ущерба.
Первая функция – формирование специализи–рованного страхового фонда денежных средств как пла–ты за риски, которые берут на свою ответственность стра–ховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регули–рует развитие страхового дела в стране. Функция формиро–вания специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств на–селения