Страхование. Наталья Борисовна Ермасова

путем солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми застрахованными хозяйствами. При этом чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого страхователя. Страхование становится наиболее эффективным методом возмещения ущерба, когда в нем участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов. Тем самым обе–спечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде, называемом страховым, и тогда становится возможным возмещение максимального ущерба при мини–мальных затратах каждого страхователя.

      Страхование всегда было связано с финансовыми пере–распределительными отношениями, хотя и существовало страхование в товарной форме. Оно основывалось на рас–кладке ущерба, нанесенного однородным, легкоделимым материальным ценностям, например урожаю зерна и дру–гих сельскохозяйственных культур, но это были денежные товары. С развитием денежных отношений товарное стра–хование закономерно уступило место страхованию в денеж–ной форме.

      3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориально–го перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуются достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Раскладка ущерба во времени связана со случайным харак–тером возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть, и точ–ное время их наступления неизвестно. Это обстоятельство порождает необходимость резервирования в благоприятные годы части поступивших страховых платежей для создания запасного фонда, с тем чтобы он служил источником воз–мещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятном году.

      4. Замкнутая раскладка ущерба обусловливает возврат–ность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страхо–вые платежи каждого страхователя, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение: возмещение вероят–ной суммы ущерба в определенном территориальном мас–штабе и в течение определенного периода. Поэтому вся сум–ма страховых платежей (без учета накладных расходов той организации, которая проводит страхование) возвращается в форме возмещения ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе.

      Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей: а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба; б) накладных расходов на содержание страховой органи–зации, проводящей страхование. Размер нетто-платежей устанавливается на основе вероятного ущерба за расчетный период (обычно пять или десять лет) в масштабе опреде–ленной территории (области, края, республики). Поэтому вся сумма нетто-платежей возвращается в форме возмеще–ния ущерба в течение принятого в расчет периода