Требования по уровню кредитного риска
Одним из важнейших обязательных нормативов, который должен соблюдать каждый банк, является норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6). Он регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив Н6 рассчитывается по группе связанных заемщиков, являющихся в соответствии со ст. 64 Закона о Банке России по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними.
В целях отнесения компаний к группе связанных заемщиков применяются правила ст. 67.3 ГК РФ о дочерних обществах, согласно которой хозяйственное общество признается дочерним, если другое (основное) хозяйственное товарищество или общество в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом.
В иных случаях заемщики – юридические лица включаются в группу связанных заемщиков, если один из заемщиков может оказывать прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого заемщика (других заемщиков), или третье лицо, которое может также являться самостоятельным заемщиком, оказывает существенное прямое или косвенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого заемщика (других заемщиков).
Норматив Н6 рассчитывается также по группе связанных заемщиков, если заемщики:
• входят в состав банковского холдинга, определяемого в соответствии со ст. 4 Закона о банках и банковской деятельности;
• являются близкими родственниками по отношению друг к другу, определенными в качестве таковых УПК РФ;
• являются лицами, способными оказывать прямое или косвенное (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридических лиц – заемщиков.
Примечательно, что в целях расчета норматива Н6 участие органов государственной власти или государственных корпораций в уставном капитале компаний не рассматривается в качестве основания для отнесения к группе связанных заемщиков.
Таким образом, очевидно, что чем больше размер собственных средств банка, тем больше будет допустимая максимальная сумма кредитных требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков, иными словами, тем больше банк сможет выдать кредитов.
Следует заметить, что из расчета ряда нормативов, связанных с кредитованием, вычитается сумма сформированного резерва на возможные