отдела урегулирования задолженности Ольга Давыдова, начальник отдела учета и отчетности Екатерина Фролова и начальник отдела камеральных проверок Ольга Цымай и сотрудник Олеся Шаргородская. Казалось бы, Степанову и ее банду мошенниц уже ничто не спасет от заслуженной кары, но неожиданно дело развалилось. Мошенницы хорошо подстраховались на случай проверок. В Юго-Западном административном округе, где находится и налоговая инспекция № 28, им удалось найти подельников в УВД ЮЗАО. Сотрудники этого управления по заданию налоговиков проверяли те коммерческие фирмы, которые обращались в инспекцию с заявлениями о возмещении НДС. Этот налог, оказывается, возмещается в том случае, если товар не реализован к моменту ежегодного налогообложения и находится на складе. Подельники Степановой перед тем, как ИФНС № 28 принимала решения о выплате НДС коммерческим фирмам, представляли документы о том, что ими проверены и фирмы, и склады, где они содержат свой нереализованный товар, и руководители этих структур. К отчетам прилагались фотографии со складов, а также все другие необходимые в таких случаях официальные бумаги. Комар носу не подточит. По всем документам, изъятым в ИФНС № 28 во время обысков, получалось, что НДС возмещался реальным структурам, а не однодневкам. Из-за этого расследование зашло в тупик и было приостановлено. К тому времени Ольга Степанова уже ушла из ФНС и трудилась в «Рособоронпоставке». Скорее всего, так бы все и заглохло, если бы Степановой и ее шайкой мошенниц не заинтересовались следственные органы США и Швейцарии в связи с известным «делом Магнитского».
С. Л. Магнитский был руководителем отдела налогов и аудита в фирме Firestone Duncan, оказывавшей юридические услуги, в том числе и фонду Hermitage Capital Management, принадлежавшему американскому бизнесмену Браудеру. Летом 2007 года российское отделение этого фонда заподозрили в уклонении от уплаты налогов, а затем и в мошенничестве – фонд Браудера активно скупал акции «Газпрома», которые иностранцам тогда продавать было запрещено. В ходе проведенных обысков была изъята документация фонда, а в аудиторской фирме Firestone конфисковали печати фирм, с использованием которых фонд работал в России. Вот тут и началась трагическая история Магнитского, которая со временем вылилась в один из самых громких международных скандалов и завершилась «законом Магнитского», принятым Конгрессом США. Напомню основные этапы этого скандала.
Магнитский и его коллеги, оказывавшие фонду Hermitage Capital Management аудиторские и юридические услуги, выяснили, что те фирмы, печати и документы которых были у них изъяты, кем-то были перерегистрированы на новых собственников. Вот эти собственники и выступили затем в налоговых демаршах с требованием незаконного возврата НДС. Согласно данным сайта «Остановить неприкасаемых», с 2006 г. Степанова при содействии других сотрудников инспекции выплатила из бюджета различным фирмам 15,6 млрд. руб. под видом возврата налогов. По утверждению «Новой газеты», преступная схема, которую пытался разоблачить Магнитский, применялась не только в отношении
