Методология финансового мониторинга – это система научных принципов и методов исследования закономерностей применения государственно-правовых средств в целях противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и совершению других финансовых преступлений.
В этом определении есть несколько элементов, которые объясняются следующим образом:
Во-первых, важным принципом методологии является использование потенциала науки для дальнейшего приращения новых научных знаний. Речь идет о категориях и понятиях науки, которые уже исследованы и тем самым могут стать основой для дальнейших исследований.
Во-вторых, уровень обобщения различен. Поэтому следует различать категории и понятия, в которых отражаются изучаемые закономерности. Категории – самый высокий уровень обобщений, на которые замыкаются понятийные ряды. Например, категория «правовой статус Росфинмониторинга» является центральным общим понятием, на котором основываются целые ряды менее абстрактных понятий (функции, полномочия, финансовая разведка, финансовый надзор и др.).
В-третьих, в процессе исследования финансового мониторинга могут применяться общенаучные и частные методы исследования. Первые – философия, математика, кибернетика – применимы во всех или в большинстве отраслей науки.
Поскольку философия – это наука о наиболее общих законах природы, общества и человеческого мышления, то ее категории настолько абстрактны, что они применимы везде. Однако в процессе применения они могут выступать в конкретизированной форме. Например, в статье 2 Конституции РФ закрепляется принцип: человек – высшая ценность. И эта категория является центральной. В центре всего мироздания находится человек. Соответственно, данная категория в философском смысле является основой для научных исследований. К примеру, финансовый мониторинг имеет определенные юридические пределы в тех случаях, когда речь идет о защите частной жизни людей. Все законы, которые прямо или косвенно регулируют финансовый мониторинг, начинаются с того, что они направлены на