б) постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством РФ, иностранные граждане/лица без гражданства;
в) (ЮЛ) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ;
г) находящиеся за пределами территории РФ филиалы/представительства/иные подразделения резидентов – ЮЛ, созданных в соответствии с законодательством РФ;
д) дипломатические представительства/консульские учреждения РФ/иные официальные представительства РФ, находящиеся за пределами территории РФ и постоянные представительства РФ при межгосударственных/межправительственных организациях;
е) РФ, субъекты РФ, муниципальные образования.
К нерезидентам относятся:
а) ФЛ, не являющиеся резидентами;
б) ЮЛ в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие местонахождение за пределами территории РФ;
в) организации, не являющиеся ЮЛ, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие местонахождение за пределами территории РФ;
г) аккредитованные в РФ дипломатические представительства/консульские учреждения иностранных государств/постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;
д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы, постоянные представительства в РФ;
е) находящиеся на территории РФ филиалы/постоянные представительства/др., обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, ЮЛ/организаций, не являющихся ЮЛ, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории РФ;
ж) иные лица, не указанные в составе резидентов.
Вопросы ответственности за нарушение валютного законодательства РФ регулируются правовыми нормами:
финансового права – законы:
1. «О валютном регулировании и валютном контроле», «О ЦБ РФ (Банке России)».
2. «О банках и банковской деятельности»
3. др. законы таможенного права/административного права/уголовного права.
Финансовое право.
Ответственность за совершение кредитными организациями правонарушения влечет за собой применение санкций, предусмотренных ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)».
К ним относятся:
а) штрафы;
б) ограничение проведения отдельных операций на срок до 6 месяцев;
в) осуществление мероприятий по финансовому оздоровлению;
г) замена руководителей;
д) реорганизация;
е) изменение обязательных нормативов на срок до 6 месяцев;
ж) запрет на осуществление остальных банковских операций, предусмотренных лицензией, а также на открытие филиалов на срок до 1 года;
з) назначение