Согласно материалам текстов документов, созданных и приведенных в системе Базель-2, можно предположить достаточно близкую классификацию рисков.
Все риски и их регулятивные параметры распределяются индивидуально и группами по типам контрагентов (клиентов) коммерческих банков: суверенный, корпоративный, розничный, банковский.
На первом уровне (макроуровне) риски рассматриваются по уровням консолидации:
– всемирная банковская система;
– банковская система страны;
– финансовая группа;
– банковский холдинг;
– международно активный банк;
– внутринациональный банк;
– финансовая фирма;
– сегментированная клиентура.
На втором уровне (микроуровне) риски соотносятся с линиями бизнеса, включая, например: кредитный, процентный, рыночный, валютный и т. д.
Различные классификации банковских рисков роднит то, что все они однозначно полагают кредитный и процентный риски основными для банков.
Приведем различные классификации согласно сферам их применения.
Классификация № 1:
– кредитный (невыполнение заемщиком обязательств);
– процентный (колебания рыночных ставок);
– рыночный (падение курса ценных бумаг);
– валютный (колебания курсов валют).
К достоинствам данной классификации следует отнести выделение наиболее проблемных зон банковских рисков в области активных операций, учет колебаний рыночных ставок процента. В то же время она игнорирует пассивные и часть активных операций банка, организационные и внешние риски.
Классификация № 2:
– кредитный;
– риск ликвидности;
– валютный;
– процентный;
– риск неплатежеспособности.
Эта классификация расширяет круг учитываемых рисков, в ней учтены риски, характеризующие качество управления активами и пассивами банка, организационные риски. Она связана с выделением:
– зон рисков по видам банковских операций;
– рисков, связанных с качеством управления активами и пассивами банка;
– рисков финансовых услуг (организационных).
Эта классификация имеет недостатки: отсутствие внутренней группировки перечисленных видов рисков по критериям, положенным в их основу, их недостаточная полнота.
Классификация № 3:
– кредитный;
– процентный;
– проектный;
– валютный;
– отраслевой;
– риски невыполнения противоположной стороной своих обязательств;
– страховой;
– риск ликвидности.
Приведем вторую классификацию,