Управление рисками в кредитных организациях осуществляется в соответствии с принятой политикой управления рисками, которая включает в себя ряд элементов:
✓ стратегию, определяющую цели и задачи управления рисками;
✓ общие принципы управления рисками;
✓ критерий и модели оценки рисков;
✓ методологию количественного и качественного измерения рисков;
✓ процедуры, с помощью которых производится идентификация, оценка и контроль рисков;
✓ регламенты (внутренние нормативные документы), описывающие все существенные компоненты процесса управления
риском (банковские бизнес-процессы, методы и алгоритмы контроля рисков при проведении операций, порядок взаимодействия подразделений, полномочия и ответственность сотрудников и др.).
Процесс управления рисками включает в себя ряд этапов, изображенных на рис. 2.1.
Рис. 2.1. Этапы управления рисками
Классификация рисков, с которыми сталкиваются кредитные организации, приведена в письме Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках», согласно которому «под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т. д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т. д.)».
В соответствии с указанным письмом банковские риски подразделяются на три основные группы, изображенные на рис. 2.2.
Рис. 2.2. Банковские риски
Основными источниками риска в кредитных организациях могут быть:
✓ большой размер банка;
✓ наличие крупной филиальной сети;
✓ неверное рыночное позиционирование;
✓ сложность структуры управления;
✓ неадекватная нормативная база банка (регламенты, методики, инструкции);
✓ изменение стратегии банка;
✓ нестабильность рыночной конъюнктуры;
✓ изменение банковских технологий;
✓ человеческий фактор.
Результатом мониторинга является информация об объекте мониторинга, обобщенная по единым параметрам (критериям), предоставляемая потребителям. К потребителям результатов мониторинга относятся субъекты всех уровней управленческой иерархии, принимающие управленческие